【银行存款余额调节表怎么填】在日常的财务工作中，银行存款余额调节表是企业核对银行账与企业账之间差异的重要工具。通过编制该表，可以及时发现账务处理中的错误或未达账项，确保账实相符。本文将简要总结银行存款余额调节表的填写方法，并附上示例表格供参考。
一、银行存款余额调节表的基本概念
银行存款余额调节表是指企业根据银行提供的对账单和自身账簿记录，对银行存款账户的余额进行核对并调整的一种表格。其目的是找出双方账面金额不一致的原因，如未达账项、记账错误等。
二、银行存款余额调节表的填写步骤
1. 获取数据
- 企业银行存款日记账余额（企业账面余额）
- 银行对账单余额（银行账面余额）
2. 核对项目
- 企业已收、银行未收的款项
- 企业已付、银行未付的款项
- 银行已收、企业未收的款项
- 银行已付、企业未付的款项
3. 调整差额
根据上述未达账项，分别在企业账面余额和银行账面余额上进行加减调整，最终使两者金额一致。
4. 填写调节表
将上述内容整理成表格形式，清晰展示各项调整项目及结果。
三、银行存款余额调节表示例
| 项目 | 金额（元） |
| 企业银行存款日记账余额 | 50,000 |
| 加：银行已收、企业未收的款项 | 2,000 |
| 减：银行已付、企业未付的款项 | 1,500 |
| 调整后企业账面余额 | 50,500 |
| 银行对账单余额 | 49,000 |
| 加：企业已收、银行未收的款项 | 1,800 |
| 减：企业已付、银行未付的款项 | 1,300 |
| 调整后银行账面余额 | 50,500 |
> 说明：通过调整，企业账面余额与银行账面余额均为50,500元，表明账务一致，无未达账项或记账错误。
四、注意事项
- 每月至少核对一次银行存款余额，确保账实相符。
- 对于长期未达账项，应查明原因并及时处理。
- 调节表应妥善保存，作为会计凭证的一部分。
通过以上步骤和示例，可以较为全面地了解“银行存款余额调节表怎么填”的基本方法。实际操作中，应结合企业具体情况进行调整，确保数据准确、合规。
